Los equipos de finanzas aún no están inmersos en el uso de la inteligencia artificial

Dra. Sylvia Meljem Enríquez de Rivera 

Directora del Centro de Vinculación e Investigación Contable 

Instituto Tecnológico Autónomo de México 

smeljem@itam.mx

Según un estudio reciente de la Asociación Internacional de Contadores Profesionales Certificados (Asociación) y Oracle, los equipos financieros carecen del conjunto de habilidades digitales necesarias para incorporar los últimos avances en materia de Inteligencia Artificial (IA), causando con ello un impacto negativo en el crecimiento de los ingresos. En el estudio, realizado a más de 700 líderes financieros globales, se encontró que, a pesar de que existe una clara correlación entre la utilización de la IA y el crecimiento de los ingresos, 89% de las organizaciones no la ha implementado en la función financiera y solo 10% de los equipos financieros creen que cuentan con las habilidades necesarias para apoyar la transformación digital de la organización.

El informe, titulado Agile Finance Unleashed: The Key Traits of Digital Finance Leaders destaca que 46% de los líderes financieros expertos en tecnología informan de un crecimiento positivo de los ingresos, en comparación con solo 29% de los que tienen dificultades tecnológicas.

John Merino, Director de Contabilidad de FedEx Señala que “la automatización de los procesos robóticos, el análisis avanzado y el aprendizaje automático son tres patas del mismo taburete, la combinación de esas tecnologías y la capacidad de utilizarlas de una manera ágil, sin largos plazos ni extensas complejidades de interfaz, crea una tremenda oportunidad para capitalizar algunos aumentos de eficiencia en prácticamente todas las funciones del personal. Señala que la gran victoria es liberar ese tiempo y aumentar el valor agregado de la función de finanzas en la cadena de valor de la organización".

Adicionalmente, Andrew Harding FCMA, CGMA, Director Ejecutivo de Contabilidad Gerencial de la Asociación señala que “la nube y las tecnologías emergentes como la IA y blockchain impulsan la eficiencia y mejoran la percepción y la precisión, permitiendo a los líderes financieros asumir un papel más estratégico en el negocio y mejorar la toma de decisiones basada en datos de la organización. Para aprovechar al máximo estas nuevas tecnologías, los equipos financieros deben evolucionar simultáneamente las competencias de su personal en áreas como el pensamiento analítico, la toma de decisiones y la visión de negocio compartido".

El informe identifica tres rasgos comunes de los equipos de finanzas expertos en tecnología: 

⚫  Procesos de negocios modernos que utilizan tecnologías avanzadas y establecen la excelencia operativa. 

⚫  Centralización de la experiencia en materia financiera en un "centro de excelencia" global. 

⚫  Interconexión de los datos que se encontraban en aplicaciones dispares para descubrir nuevas ideas, confiando cada vez más en la IA para descubrir patrones ocultos, hacer recomendaciones y aprender continuamente del flujo continuo de datos comerciales.

Kimberly Ellison-Taylor CPA, CGMA, líder de estrategia global de Cloud Business Group, señala que “la nube ha reducido significativamente la barrera de las tecnologías emergentes y está permitiendo a las organizaciones introducir nuevos modelos de negocios y experiencias de clientes únicas que generan flujos de ingresos adicionales, la confluencia de beneficios permite a las organizaciones dedicar menos tiempo a la generación de informes de bajo valor e intensivos en tiempo e innovar más rápido que sus competidores".

Mínimo, paga más del mínimo (RRHH)

¿Tienes una tarjeta de crédito y eres de los que pagan mes con mes el mínimo requerido en tu estado de cuenta? Estás en un error.

Si bien es cierto que cubrir el mínimo requerido te permite mantener sano tu historial en el Buró de Crédito, en realidad no es una buena práctica, pues mientras más pequeños sean los pagos, más tiempo tardarás en liquidar tu adeudo.La Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF) recomienda a los usuarios de tarjetas de crédito, utilizar la Calculadora de Pagos Mínimos, en el sitio www.gob.mx/condusef/acciones-y-programas/simuladores-y-calculadoras.Con ella podrás conocer el importe del pago mínimo, el saldo pendiente a liquidar y el tiempo que tardarías en liquidar tu deuda si sólo se realizas el importe mínimo, siempre y cuando no se efectúen nuevas compras.

Consejos para utilizar el pago mínimo a tu favor

• Paga el mínimo sólo por un caso de emergencia y no puedas cubrir un poco más, con ello no afectará tu historial y evitarás intereses moratorios.
• Si tus deudas son demasiado altas y la única opción es pagar los mínimos, te recomendamos refinanciar tu deuda con otro crédito más barato, a menor tasa anual.
• Antes de recurrir a esta medida debes saber cuánto tiempo te tomará liquidar tu deuda con los pagos mínimos y la tasa de interés anual de la tarjeta.

¿Ya elegiste el lugar para descansar? (RRHH)

Las vacaciones de Semana Santa están a la vista. Antes de salir a disfrutar de esos días tan esperados te recomendamos:

• Realizar un presupuesto, así sabrás cuánto necesitas para cubrir los gastos de tu viaje. Además, debes comparar costos de transporte, alimentos, hospedaje y lugares de diversión, entre otros.
• Checa con anticipación el hospedaje, evita contratar de emergencia, recuerda que por la demanda los costos se duplican.
• Controla tus gastos, toma conciencia sobre tu capacidad de pago, de no ser así, llevarás al límite tus finanzas y correrás el riesgo de contraer deudas.
• Cuida tu tarjeta de crédito, sabemos que aunque es muy fácil deslizarla por la terminal, lo difícil es pagarla, utilízala únicamente como un respaldo, no sabes cuándo podrás necesitarla para una emergencia.
• Sé precavido, no cargues con todo el dinero en efectivo y si realizas pagos con tarjeta de débito o crédito, no la pierdas de vista. Recuerda y valora lo mucho que has trabajado para pagar tu viaje.
• Viaja seguro, pregunta sobre los seguros que están incluidos en el vuelo, autobús, hospedaje o paquetes que has decidido contratar. 
• Si decides viajar por carretera, revisa la vigencia del seguro de tu auto, evita sorpresas en caso de un accidente. Recuerda que las nuevas disposiciones de tránsito establecen que todos los automovilistas deberán contar con un seguro obligatorio de Responsabilidad Civil.

El presupuesto Herramienta básica de las finanzas

Dra. Carmen Karina Tapia Iturriaga 

Investigadora y consultor independiente 

tapiafinancialservices@aol.com 

El presupuesto es una herramienta de planificación y control expresado en unidades monetarias, la cual permite prever y controlar el desarrollo de las actividades de una organización en un periodo de tiempo.

Sirve para hacer estimaciones formales de los ingresos y egresos que habrán de producirse durante un periodo, y si una empresa quiere transformarse en una organización competitiva debe utilizarlo.

Un presupuesto puede definirse como la presentación ordenada de los resultados previstos de un plan, un proyecto o una estrategia. El presupuesto ayuda a una organización a lo siguiente:

Como podemos ver, el presupuesto es una herramienta fundamental no solo en el ámbito empresarial, sino en el personal; sin embargo, es quizá al que menos atención se le presta, sin saber que este solucionaría varios de los problemas de planificación financiera que se van incorporando a diario en nuestra actividad empresarial. Si tuviéramos que hacer una analogía, el presupuesto resultaría ser el mapa con el cual te irías de expedición, te marcaría la ruta, los pros, los contras, etc. Es importante señalar que, a pesar de haber trazado este mapa, en el mismo pueden existir inconvenientes que se traduzcan en desviaciones; no obstante, contar con tu presupuesto te permite casi asegurar tu llegada al destino que tienes planeado; por ello, el presupuesto ayuda a la organización a tener una gestión más eficaz y eficiente de sus recursos.

La realidad es que absolutamente todas las organizaciones presentan problemas financieros y estos los pueden llevar al abismo si no se gestionan de manera correcta. En este sentido, la elaboración del presupuesto es fundamental, es esencial, es la clave para el éxito.

Pues bien, ahora traduzcamos lo personal a lo empresarial, para dimensionar la relevancia de este tema. Cuando careces de un presupuesto, haces estimaciones irreales o no lo sigues, implicará tener un descontrol de los ingresos y gastos, lo que te llevará a endeudarte en demasía o, en su caso, perder los bienes que has logrado ir realizando, pero lo más grave es que llegarás a la edad adulta sin dinero para una vejez tranquila. 

Llevado esto a las empresas, es lo mismo, pero aquí no solo tendrás problemas financieros que te llevarán a perder tu negocio, sino que, como en muchos casos, dejarás a las familias de tus trabajadores sin un ingreso, debido la incorrecta planeación de tu presupuesto o, peor aún, por ni siquiera haberlo realizado. 

En el presupuesto, se definen los recursos que se han de utilizar para cumplir con los términos financieros. El presupuesto permite tener un control de nuestros ingresos y gastos en un periodo de tiempo determinado permitiendo, de esta manera, estimar el estado financiero de la empresa y visualizar las inversiones futuras que, de otro modo, no serían posibles

Ningún individuo, comunidad, empresa o país, puede crecer sin esta herramienta, así que ya no lo pienses más e inicia por elaborar tu presupuesto personal, para después implementarlo en tu organización o negocio.

Mitos alrededor de las inversiones (RRHH)

Las inversiones son un tema interesante y útil, ya que es una forma de lograr que tu dinero crezca, sin embargo, muchas personas las rehúyen por los mitos generados a su alrededor. Conoce los más comunes:

“Únicamente las personas con mucho dinero invierten”. Es falso. Existen varias opciones para invertir con poco dinero. Por ejemplo, Cetesdirecto, en el que puedes invertir desde 100 pesos.

“Sólo la gente con grandes conocimientos financieros puede invertir”. Es falso. Las decisiones de inversión no son sencillas, pero  te aseguramos que no se trata de un proceso complicado que sólo algunos puedan entender. Busca la asesoría especializada. Hay instituciones financieras que la ofrecen.  Solo fíjate que sea legal.

“Al invertir ganarás dinero rápido”. No te creas esta historia.  Tu dinero no crece en un día, pero sí puede ser en un tiempo razonable. Es necesario que realices tu inversión por un plazo adecuado. Cuando alguien te ofrezca una ganancia muy alta en un plazo pequeño, tal vez se trate de un engaño.

“Sólo hay que invertir en instrumentos que dan rendimientos elevados”. No necesariamente tiene que ser así. Recuerda que cuando el rendimiento que te ofrecen es mucho, seguramente lo será también el nivel de riesgo; incluso puedes perder dinero. Lo ideal es diversificar tus inversiones en productos de alto como de bajo riesgo.

Invertir te puede traer un beneficio económico relevante, pero debes ser responsable y sensato. Ahora que conoces las verdades acerca de estos mitos, toma la mejor decisión para tu bolsillo.

El rol del contador en las empresas

Maria Elisa Valdez Andrade 

m.valdezandrade@gmail.com

Las decisiones de una empresa dependen de la persona o personas encargadas de la administración de esta; sin embargo, es muy poco común pensar en la base sobre la cual se eligen las mejores opciones que facilitan el logro de los objetivos; es justo ahí donde entra el rol del Contador.

El Contador de una entidad es el encargado de llevar la gestión de la información comercial y financiera; sus funciones pueden abarcar desde la estimación de cifras, la verificación del cumplimiento de las obligaciones fiscales, la supervisión de procedimientos de control interno o la generación de información para usuarios internos y externos. 

Asimismo, es importante recalcar que, a diferencia de lo que muchos piensan, el Contador no solo se encarga de generar la información, sino también de analizarla e interpretarla, con el fin de que su entendimiento sea más fácil y pueda asesorar mejor a los usuarios interesados.

Una realidad es que hoy en día, se tiene la creencia de que el rol del Contador se ve amenazado ante el desarrollo de tecnologías y nuevos sistemas contables que supuestamente suplirán las actividades que este realiza; sin embargo, esto no es del todo cierto debido a que, con estos sistemas, la figura del Contador puede realizar actividades con un valor agregado mayor sin enfocarse en el desarrollo de actividades repetitivas.

De este modo, surgen nuevas áreas de oportunidad para la profesión, pues hoy el papel que desempeña un Contador en una empresa va más allá de la imagen que la mayoría percibe de él, por ejemplo, solo la elaboración de registros. Pues bien, a partir de hoy, los Contadores deben realizar tareas en escenarios financieros, interpretación de estados y análisis de costos, de una manera eficiente para que las empresas puedan generar valor al momento de comprender la información e identificar irregularidades y así poder tomar una decisión más oportuna.

De igual forma, las empresas se encuentran en un entorno mucho más competitivo, no solo a escala local, sino mundial, por lo que cada vez requieren de personas más especializadas en este campo, con el fin de desarrollar sus actividades de la mejor forma y encaminar a la entidad óptimamente al logro de sus objetivos.

Sin importar si la organización es pequeña, mediana o grande, siempre requerirá de un Contador así sea para una simple consulta o para el manejo y gestión de su información. Es decir, en esta era digital, el papel que desempeña este profesionista en una empresa resulta relevante para que el proceso de adaptación a las nuevas tecnologías y requerimientos sea más rápido y sencillo.

El trabajo en equipo de cada una de las áreas es fundamental para la opinión, análisis o gestión que realice el Contador; si bien es cierto que es una parte fundamental en las empresas, sus funciones serán mejores en la medida en que la colaboración y comunicación entre este y las demás áreas sea la deseable para que una decisión pueda ser exitosa.

En la actualidad, el rol de los Contadores ha sido puesto en duda; algunas de las actividades que desempeñaba han sido sustituidas por robots y, es probable que, con el paso del tiempo otras sean reemplazadas también. Esto representa un reto importante para el Contador y las empresas.

 

Es evidente que las entidades continuarán requiriendo de este tipo de servicios profesionales, de una manera más especializada con el fin de tener un control adecuado sobre la información; en consecuencia, el Contador continuará formando parte de las áreas necesarias para el buen funcionamiento de una empresa.